Objetivo
Registrar, revisar y controlar las operaciones contables y fiscales para generar información financiera correcta y oportuna para la toma de decisiones.
Funciones clave
Revisar registro contable
Gestionar impuestos
Registrar provisiones
Coordinar cierres contables
Funciones específicas
Revisar el registro contable
- Elaborar el papel de trabajo de nómina para su registro contable.
- Validar los recibos timbrados ante el SAT contra la información registrada en Sinube.
- Analizar gastos y validar su correcta asignación contable.
- Dar de alta cuentas contables cuando la operación lo requiera.
- Validar activos fijos y realizar los ajustes contables correspondientes.
- Generar depreciaciones y amortizaciones conforme a las políticas establecidas.
- Participar en la toma mensual de inventarios y registrar los ajustes autorizados.
Gestionar impuestos
- Generar reportes de IVA e identificar discrepancias.
- Elaborar y presentar la DIOT dentro del plazo correspondiente.
- Descargar comprobantes fiscales del SAT y cruzarlos contra los registros contables.
- Preparar información y papeles de trabajo para obligaciones fiscales.
Registrar provisiones
- Revisar y generar la provisión de IMSS.
- Cotejar la provisión de IMSS contra el reporte definitivo.
- Registrar las provisiones contables requeridas para el cierre.
- Documentar diferencias y solicitar aclaraciones a las áreas responsables.
Coordinar cierres contables
- Generar el reporte de deuda extranjera y enviarlo a las áreas correspondientes.
- Solicitar pagos a proveedores extranjeros y aplicar los pagos realizados.
- Actualizar la deuda extranjera y registrar el tipo de cambio correspondiente.
- Integrar la información necesaria para el cierre contable.
- Revisar saldos, aclarar diferencias y concluir el cierre dentro de las fechas establecidas.
